中国证监会关于归还挪用客户交易结算资金方案初审工作的通知
中国证券监督管理委员会
中国证监会关于归还挪用客户交易结算资金方案初审工作的通知
中国证监会
各证券监管办公室、办事处、特派员办事处：
证券公司按期归还挪用的客户交易结算资金，是化解证券市场风险、重塑证券公司形象的一件大事。从目前各派出机构上报所在地证券公司的归还方案看，存在报送不及时、初审工作不够认真等情况。现将《关于重申清理整顿客户交易结算资金有关要求的通知》和《证券公司归还客户
交易结算资金情况表》发给你们，并请转发辖区内证券公司，要求认真制定归还方案。同时，各清理整顿小组要将初审工作落到实处，并于3月31日前将各证券公司的归还方案和派出机构的初审意见报送我会机构监管部。
附件1：关于重申清理整顿客户交易结算资金有关要求的通知
各证券公司：
证券公司按期归还挪用的客户交易结算资金，是化解证券市场风险、重塑证券公司形象的一件大事。从目前各证券公司上报的方案来看，存在着报送不及时，计划草率、缺乏可操作性等问题，说明部分证券公司对挪用客户交易结算资金行为的严重性和按期归还的重要性缺乏清醒的认识
。为此，中国证监会要求各证券公司认真落实《建立客户交易结算资金存管制度及清理整顿客户交易结算资金的若干意见》（证监机构字〔1999〕133号），并就有关要求重申如下：
一、各证券公司应在两至三年内全部归还挪用的客户交易结算资金。对于两年内不能完全归还挪用的客户交易结算资金的公司，可转让部分证券营业部，用于归还挪用的客户交易结算资金。
二、在客户交易结算资金完全归还之前，各证券公司支付股东的投资回报比例不得超过一年期企业存款利率。
三、对于不能按归还方案归还挪用的客户交易结算资金的证券公司及其责任人，我会按《证券法》第一百九十三条处理。
随本通知下发《证券公司归还客户交易结算资金情况表》，请各证券公司认真填写，于3月23日前将归还方案和该表格交所在地我会派出机构两份。
附件2：证券公司归还挪用客户交易结算资金情况表
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｜公司名称 ｜ ｜
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｜联系人 ｜ ｜ 联系电话 ｜ ｜
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｜挪用金额 ｜ ｜ 基 期 ｜ 年 月 ｜
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｜挪用比例 ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜
｜ 财务状况 ｜ ｜
｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ 金额 ｜ 占挪用总额比例 ｜
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｜ ｜购置固定资产 ｜ ｜ ｜
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｜ ｜证券自营 ｜ ｜ ｜
｜ 占用形式 ｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜违规拆借、回购债权 ｜ ｜ ｜
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｜ ｜其他 ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ 合 计 ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ ｜ 2000年 ｜ 2001年 ｜ 2002年 ｜
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｜ ｜ ｜ 6月底 ｜ 12月底 ｜ 6月底 ｜ 12月底 ｜ 6月底 ｜ 12月底 ｜
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｜ ｜长期资产变现｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜自营证券平仓｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜限分利润 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ 归 ｜节约开支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ 还 ｜追讨债权 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ 计 ｜其他 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜－－－－－｜－－－－－－｜
｜ 划 ｜合计 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ 计划数 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ 实际数 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ 计划股东 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ 回报率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
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｜ ｜ 实际股东 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜ ｜ 回报率 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜
｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜
｜ 其 ｜ ｜
｜ 他 ｜ ｜
｜ 需 ｜ ｜
｜ 说 ｜ ｜
｜ 明 ｜ ｜
｜ 事 ｜ ｜
｜ 项 ｜ ｜
｜ ｜ ｜
｜ ｜ ｜
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｜公 司｜董事长： ｜ 公 ｜ ｜
｜领 导｜ ｜ 司 ｜ ｜
｜签 名｜ ｜ 盖 ｜ ｜
｜ ｜总经理： ｜ 章 ｜ ｜
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说明：
1．本表由证券公司根据上报证监会的归还挪用客户交易结算资金方案填列（“归还计划”栏中的“实际数”、
“实际股东回报率”由证监会根据公司以后年度的实际情况填写）。
2．“财务状况”栏填公司对基期财务状况的描述，主要是负债情况、估计不能收回的债权、资产流动性、柜
台卖空有价证券的余额、支付压力、以前年度获利情况等。
3．股东回报率按下式计算：
股东回报率＝当年分配给股东的利润／（实收资本（股本）＋资本公积）
4．表中金额项目单位除说明外均为人民币万元。
2000年3月10日
浙江省政府信息公开暂行办法
浙江省人民政府
浙江省政府信息公开暂行办法
浙政令〔2012〕302号
《浙江省政府信息公开暂行办法》已经省人民政府第94次常务会议审议通过,现予公布,自2012年8月1日起施行。
省长
二○一二年六月十五日
浙江省政府信息公开暂行办法
第一章总则
第一条根据《中华人民共和国政府信息公开条例》（以下简称《条例》）和有关法律、法规的规定，结合本省实际，制定本办法。
第二条本省行政区域内各级人民政府和县级以上人民政府工作部门（以下统称行政机关）公开政府信息的活动,适用本办法。
本办法所称政府信息，是指行政机关在履行职责过程中制作或者获取的，以一定形式记录、保存的信息。
第三条政府信息公开应当遵循公正公平、真实准确、及时便民的原则，切实保障公民、法人和其他组织依法获取政府信息。
行政机关公开政府信息，不得危及国家安全、公共安全、经济安全和社会稳定；不得公开涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私的信息，但权利人同意公开或者行政机关认为不公开可能对公共利益造成重大影响的涉及商业秘密、个人隐私的政府信息除外。
第四条各级人民政府应当加强对政府信息公开工作的领导，建立健全政府信息公开工作制度，组织制定政府信息公开工作实施方案，保障政府信息公开工作所需经费，推进政府信息公开工作。
第五条县级以上人民政府办公厅（室）或者县级以上人民政府确定的其他政府信息公开工作主管部门（以下统称政府信息公开工作主管部门），负责推进、指导、协调、监督本行政区域的政府信息公开工作。
县级以上人民政府保密行政主管部门负责指导、监督本行政区域的政府信息公开保密审查工作。
第六条行政机关负责公开其制作的政府信息或者其保存的从公民、法人和其他组织获取的政府信息。
行政机关保存的属于其他行政机关制作的政府信息，作为其行政管理依据的，根据公民、法人和其他组织的申请，在其掌握的范围内依法公开。
行政机关分立、合并、撤销或者职能调整的，其政府信息公开工作由继续行使职权的行政机关负责。
法律、法规对行政机关的政府信息公开权限另有规定的，从其规定。
第七条行政机关应当指定机构（以下称政府信息公开工作机构）负责本机关的政府信息公开工作，配备与工作职责相适应的工作人员，履行《条例》第四条规定的各项职责。
第八条政府信息公开工作主管部门以及其他有关部门应当加强对行政机关工作人员政府信息公开的培训和教育，提高工作人员的政府信息公开意识和服务能力。
政府信息公开工作主管部门以及其他有关部门应当加强对政府信息公开工作的宣传，创造良好的政府信息公开环境和氛围。
第二章主动公开
第九条行政机关对符合下列基本要求之一的政府信息应当主动公开：
（一）涉及公民、法人或者其他组织切身利益的；
（二）需要社会公众广泛知晓或者参与的；
（三）反映本行政机关机构设置、职能、办事程序等情况的；
（四）其他依照法律、法规和国家有关规定应当主动公开的。
第十条行政机关应当依据《条例》第十条、第十一条、第十二条和本办法的有关规定，在本机关职责范围内确定主动公开的政府信息的具体内容。
行政机关可以在保护有关当事人合法权益的前提下，根据行政管理的需要，采取适当的方式主动公开行政处罚、行政强制等行政执法结果信息。
第十一条行政机关应当将主动公开的政府信息，通过政府门户网站、政府公报（包括电子版，下同）、新闻发布会以及报刊、广播、电视等便于公众知晓的方式公开。
鼓励行政机关积极拓宽政府信息主动公开渠道，利用手机短信、语音咨询等方式向社会公开政府信息。
乡（镇）人民政府根据需要，可以通过在办公场所、社区服务场所设立信息公开窗口、信息公告栏或者通过村务公开栏、广播、召开会议等方式向社会公开政府信息。
第十二条县级以上人民政府应当将政府门户网站和政府公报作为本级人民政府的政府信息发布统一平台。
行政机关主动公开的政府信息应当在本级政府门户网站或者本机关网站公开。行政机关应当及时更新网上信息，并提供信息检索、下载等服务功能。
政府公报应当免费发放至国家机关、国家档案馆、公共图书馆、行政服务中心、社区服务场所和居（村）民委员会等。
第十三条行政机关应当严格执行国家和省规定的新闻发布制度，指定新闻发言人，及时通过新闻发布会或者报刊、广播、电视、互联网等方式，发布重大自然灾害、事故灾难、公共卫生事件、社会安全事件以及其他需要社会公众迅速知晓的重要政府信息。
第十四条各级人民政府应当在国家档案馆、公共图书馆设置政府信息公共查阅场所，并配备相应的设施、设备，为公民、法人或者其他组织获取政府信息提供便利。
行政机关可以在办公场所、行政服务中心、社区服务场所设立公共查阅室、资料索取点、信息公告栏、电子信息屏等，公开政府信息。
国家档案馆、公共图书馆等政府信息公共查阅场所和其他政府信息查阅场所，应当建立健全政府信息查阅服务工作制度，规范工作人员的服务行为，提高政府信息查阅服务质量。
第十五条属于主动公开范围的政府信息，行政机关应当自该政府信息形成或者变更之日起20个工作日内予以公开。法律、法规对政府信息公开的期限另有规定的，从其规定。
第十六条行政机关发布食品安全、农产品质量安全状况、重大传染病疫情、重大动植物疫情、重要地理信息数据、统计信息、地震预报等政府信息，应当严格按照法律、法规和国家规定的权限、程序执行。
第三章依申请公开
第十七条公民、法人和其他组织有权根据《条例》和本办法的规定，向行政机关申请获取相关政府信息。
行政机关应当加强政府信息依申请公开工作，畅通申请渠道，认真答复相关申请，提高工作效率和服务质量。
第十八条公民、法人和其他组织申请获取政府信息，可以到行政机关办公场所或者行政机关指定的国家档案馆、行政服务中心等政府信息公开申请受理点，当场提出书面申请；也可以通过信函、传真、互联网等方式和途径提出书面申请。
采用书面形式确有困难的，申请人可以当场口头提出申请，由受理该申请的行政机关代为填写申请书，并由申请人核实后签字或者盖章确认。
行政机关应当提供和公布政府信息公开申请书格式文本，方便申请人免费获取。
第十九条申请人应当如实填写姓名或者名称、联系方式；申请公开的政府信息的内容描述和形式要求应当明确、具体。
申请人委托他人申请公开与其自身相关的政府信息的，应当向行政机关提交申请人、被委托人的有效证件以及授权委托书。授权委托书应当载明委托事项、权限和期限，并由申请人签名或者盖章。
第二十条对申请公开的政府信息，行政机关应当按照下列规定分别作出书面答复处理：
（一）属于公开范围的，应当告知申请人获取该政府信息的方式和途径；能够在答复时提供具体内容的,应当同时提供。
（二）属于不予公开范围的，应当告知申请人并说明理由。
（三）属于行政机关之间和行政机关内部行文的请示、报告、批复、会议纪要、抄告单等文件和资料，不作为行政管理依据的，可以不予公开，但应当告知申请人并说明理由；作为行政管理依据的，应当予以公开，并按照本条第（一）项规定答复处理。
（四）属于正在调查、讨论、处理过程中的政府信息，可以不予公开，但应当告知申请人并说明理由。
（五）不属于主动公开的范围，且与申请人生产、生活、科研等特殊需要无关的，可以不予公开，但应当告知申请人并说明理由。
（六）不属于本机关负责公开或者该政府信息不存在的，应当告知申请人；对能够确定负责公开该政府信息的行政机关的，应当告知申请人该行政机关的名称、联系方式。
（七）含有不应当公开的内容，但能够作区分处理的,应当告知申请人可以部分公开及公开部分的获取方式和途径；对不予公开的部分，应当说明理由。
（八）申请内容不明确或者申请不符合规定要求的，应当一次性告知申请人需要补正的内容。
（九）同一申请人向同一行政机关就同一内容反复提出政府信息公开申请，行政机关已经答复的，可以告知申请人不再重复处理。
第二十一条申请公开的政府信息由两个以上的行政机关共同制作的，由受理申请的行政机关提供。
申请政府信息公开，要求行政机关提供报刊、书籍等公开出版物，或者提供应当依照有关法律、法规规定查阅的案卷材料，或者为其制作、收集、分析、加工政府信息的服务的，行政机关应当书面告知申请人不予提供。
以申请政府信息公开的名义向行政机关提出信访事项的，行政机关应当书面告知申请人通过相应的法定途径提出。
第二十二条行政机关收到政府信息公开申请，能够当场答复的，应当当场予以答复；不能当场答复的，应当自收到申请之日起15个工作日内予以答复。行政机关需要延长答复期限的，应当经政府信息公开工作机构负责人同意，并书面告知申请人。延长答复的期限最长不得超过15个工作日。
申请公开的政府信息涉及国家秘密、商业秘密和个人隐私，需要按照规定进行保密审查或者征求第三方意见，可能超过规定答复期限的，行政机关应当书面告知申请人。
对拟予以公开的政府信息，行政机关在答复时不能同时提供的,应当确定并告知申请人提供的期限。
第二十三条行政机关依申请提供政府信息的，应当依照申请人要求的形式予以提供；无法依照申请人要求的形式提供的，可以通过安排申请人查阅相关资料、提供复制件、摘抄或者其他适当形式提供。法律、法规、规章另有规定的，从其规定。
申请公开政府信息的公民存在阅读困难或者视听障碍的，行政机关应当为其提供必要的帮助。
第二十四条行政机关依申请提供政府信息，除可以收取检索、复制、邮寄等成本费用外，不得收取其他任何费用，不得要求申请人通过其他组织、个人以有偿方式获取政府信息。
申请公开政府信息的公民确有经济困难的，经本人申请、受理申请的政府信息公开工作机构负责人审核同意，可以减免相关费用。
行政机关收取检索、复制、邮寄等成本费用的标准以及相关费用减免办法由省价格、财政主管部门按照国家有关规定制定。
第二十五条公民、法人或者其他组织有证据证明行政机关提供的与自身相关的政府信息记录不准确的，有权要求该行政机关予以更正。
行政机关收到政府信息记录更正要求后，应当进行核查，并按照下列规定作出处理；法律、法规、规章另有规定的，从其规定：
（一）有权更正且能够当场更正的，应当当场更正有关政府信息记录；不能够当场更正的，应当自收到更正要求之日起7个工作日内予以更正；认为政府信息记录准确的，应当书面告知申请人不予更正，并说明理由。
（二）无权更正的，应当自收到更正要求之日起5个工作日内转送有权更正的行政机关处理，并书面告知申请人，说明理由。
第四章管理与监督
第二十六条行政机关应当依照《条例》第十九条的规定，编制、公布本机关的政府信息公开指南和目录，并及时修订完善。
政府信息公开指南和目录应当科学合理，便于查阅。
政府信息公开工作主管部门应当加强政府信息公开指南和目录编制、公布工作的指导和监督。
第二十七条县级以上人民政府应当充分利用现有政务信息网络资源，推进本行政区域的政府信息公开信息化平台建设，整合和优化信息发布、申请处理、信息查询等功能，实现与上级人民政府、所属工作部门、下级人民政府的政府信息公开系统的互联互通，提高政府信息公开工作质量和效率。
第二十八条行政机关公开政府信息前，应当按照国家和省有关规定进行保密审查；在拟订公文时，应当明确该公文是否公开。
政府信息不能确定是否可以公开的，应当依法报有关主管部门或者同级保密行政主管部门确定；其中不能确定是否危及社会稳定的，还应当按照国家和省有关规定进行社会稳定风险评估。
政府信息主要内容需要公众知晓或者参与，但其中部分内容涉及国家秘密的，应当经法定程序解密或者删除涉密内容。
政府信息涉及商业秘密、个人隐私，公开后可能损害权利人合法权益的，应当书面征求权利人的意见；权利人不同意公开的，不得公开；权利人未在行政机关规定的期限内答复的，视为不同意公开。行政机关认为不公开可能对公共利益造成重大影响而决定予以公开的，应当将决定公开的内容和理由书面告知权利人。
第二十九条行政机关发布政府信息涉及其他行政机关的，应当与有关行政机关沟通、确认，达成一致意见后方可发布；不能达成一致意见的，应当报请共同的上一级行政机关协调解决。
行政机关发现影响或者可能影响社会稳定、扰乱社会管理秩序的虚假或者不完整信息的，应当在其职责范围内及时发布准确的政府信息予以澄清。
行政机关发布政府信息依照国家有关规定需要批准的，应当报经有权机关批准。
第三十条行政机关制作或者保存的政府信息已移交国家档案馆和档案工作机构的，其公开依照有关档案管理的法律、法规和国家有关规定执行；尚未移交的，其公开依照《条例》和本办法的有关规定执行。
第三十一条行政机关应当在每年3月31日前，通过政府门户网站、本机关网站或者新闻媒体公布本机关的政府信息公开工作年度报告。政府信息公开工作年度报告的内容依照《条例》的规定执行。
第三十二条县级以上人民政府应当每年对所属工作部门和下一级人民政府的政府信息公开工作情况进行考核。
政府信息公开工作主管部门、监察机关应当依照职责对行政机关政府信息公开工作情况进行监督检查。
政府信息公开工作主管部门应当组织或者委托统计等有关部门和机构定期对本行政区域的政府信息公开工作情况进行社会评议，并公布社会评议情况。
第三十三条公民、法人或者其他组织认为行政机关不依法履行政府信息公开义务的，可以向上级行政机关、监察机关或者政府信息公开工作主管部门举报和投诉；收到举报和投诉的行政机关应当按照国家和省有关规定予以调查处理。
公民、法人或者其他组织认为在政府信息公开工作中的具体行政行为侵犯其合法权益的，可以依法申请行政复议或者提起行政诉讼。
第三十四条行政机关未建立健全政府信息发布保密审查机制的，由监察机关或者上一级行政机关按照管理权限责令改正；情节严重的，对行政机关主要负责人依法给予处分。
行政机关有下列情形之一的，由监察机关或者上一级行政机关按照管理权限责令改正；情节严重的，对行政机关直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
（一）不依法履行政府信息公开义务的；
（二）不及时更新公开的政府信息内容、政府信息公开指南和目录的；
（三）违反规定收取费用的；
（四）通过其他组织、个人以有偿服务方式提供政府信息的；
（五）公开不应当公开的政府信息的；
（六）违反《条例》和本办法规定的其他行为。
第五章附则
第三十五条法律、法规授权的具有管理公共事务职能的组织公开政府信息的活动，适用本办法。
第三十六条教育、医疗卫生、计划生育、文化、广播电影电视、供水、供电、供气、供热、环保、公共交通等与人民群众利益密切相关的公共企事业单位在提供社会公共服务过程中制作、获取的信息的公开，参照本办法执行。
有关行政主管部门应当加强对其所属或者管理的公共企事业单位的信息公开工作的指导和监督。
第三十七条本办法自2012年8月1日起施行。
